La PLCI, pension libre complémentaire pour indépendants, est un contrat de pension réservé aux travailleurs indépendants. Les primes versées sont déductibles comme charge professionnelle, dans la limite d’un plafond lié à vos revenus.
Pourquoi est-elle si souvent conseillée ?
Parce que la pension légale d’indépendant est faible. La PLCI constitue le premier étage de complément, avec un double effet : elle réduit votre base imposable aujourd’hui et construit un capital pour demain.
Quel est son intérêt réel ?
Il croît avec votre taux marginal d’imposition : plus vos revenus sont taxés lourdement, plus la déduction vaut cher. Elle réduit également la base de calcul de vos cotisations sociales, ce qui amplifie l’effet.
PLCI ordinaire ou sociale ?
La formule sociale permet de verser une prime plus élevée, dont une part finance des couvertures de solidarité comme l’incapacité de travail. La formule ordinaire offre un plafond inférieur mais consacre tout au capital. Le choix dépend de vos couvertures existantes.
Quand faut-il la mettre en place ?
Le plus tôt possible : l’effet de durée fait une différence considérable sur le capital final. Attendre d’avoir de bonnes années pour commencer revient à perdre les années de capitalisation les plus rentables.
Calibrer le bon montant
Le montant utile se calcule sur vos revenus réels, il ne se devine pas. Voyez nos pages optimisation fiscale indépendant et cotisations sociales.